ПрАТ "ЗЕРЗ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2017 р.

Примітки: 1. Основнi засоби вiдображенi у балансi слiдуючим чином:
- промислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 102122 тис.грн., на кiнець перiоду 100795 тис.грн.
- непромислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 6015 тис.грн., на кiнець перiоду 7285 тис.грн.
2. На пiдприємствi використовується прямолiнiйний метод нарахування амортизацiї основних засобiв, що вiдображено в облiковiй полiтицi. Облiк вартостi, яка амортизується, ведеться за кожним обєктом, що входить до складу окремої групи основних засобiв. Диапазон термiнiв корисного використання основних засобiв вiд 1 до 87 рокiв.
3. Первiсна вартiсть основних засобiв на початок перiоду 607587 тис.грн., сума зносу 499450 тис.грн.
4. Надiйшло за рiк основних засобiв - 3699 тис.грн. Полiпшено та модернiзовано основних засобiв на суму 3950 тис.грн.
5. У 2017 роцi вiдбулося списання повнiстю амортизованих основних засобiв, первiсна вартiсть яких 292 тис.грн.
6. Первiсна вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду 618671 тис.грн., сума зносу 510591 тис.грн.
7. Вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi - 618671 тис.грн.
Нематерiальнi активи.
1. Нематерiальнi активи у балансi вiдображенi по переоцiненiй вартостi, яка була отримана в процесi корпоратизацiї внаслiдок експертної оцiнки.
2. Нематерiальнi активи на пiдприємствi амортизуються по прямолiнiйному методу. Диапазон термiнiв корисного користування вiд 2 мiсяцiв до 10 рокiв.
3. Первiсна вартiсть НМА на початок перiоду 16950 тис.грн., сума зносу 1619 тис.грн.
4. У 2017 роцi придбали НМА на сумму 13 тис.грн.
5. Сума нарахованої амортизацiї 203 тис.грн.
6. Первiсна вартiсть НМА на кiнець перiоду 16963 тис.грн., сума зносу 1822 тис.грн.
Незавершене будiвництво.
Сума незавершеного будiвництва на кiнець перiоду дорiвнює 6335 тис.грн. Вона складається: з модернiзацiї заводської котельнi - 4042 тис.грн., невведеного обладнання - 2293 тис.грн.
Запаси.
1. На пiдприємствi виробничi запаси зараховуються на баланс по первiснiй вартостi, яка включає витрати на їх придбання i транспортно-заготiвельнi витрати.ТЗВ розподiляються пропорцiйно вартостi вибувших запасiв, використовуючи 209 рахунок. Вартiсть запасiв, виготовлених власноручно, визначається згiдно з ПСБУ № 16.
2.Вiдпуск запасiв у виробництво, продаж i iнше вибуття вiдбувається по методу ФIФО , крiм палива.
3. Балансова вартiсть у розрiзi окремих класифiкацiйних груп на кiнець року складала сировина, матерiали, комплектуючi, тара, запчастини, паливо – 55685 тис.грн., малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 1787 тис. грн., незавершене виробництво - 50142 тис.грн., готова продукцiя – 59233 тис.грн., товари - 130 тис.грн. Всього - 166977 тис.грн.
4. Балансова вартiсть запасiв за чистою вартiстю реалiзацiї - 166977 тис.грн.
Незавершене виробництво.
Виходячи з того, що технологiчний ремонтний цикл займає до 76 днiв, на пiдприємствi завжди iснує незавершене виробництво, що негативно пов`язано з обiговiстю оборотних коштiв. На кiнець перiоду сума незавершеного виробництва склала 50142 тис.грн., що складає - 20,3 % вiд загальної суми оборотних активiв.
Готова продукцiя.
Залишок готової продукцiї на кiнець перiоду становить 59233 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть.
Дебiторська заборгованiсть вiдображається за реальною вартiстю, тобто з вирахуванням резерву сумнiвних боргiв. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами включає заборгованiсть за реалiзовану продукцiю, товари, послуги. Iнша дебiторська заборгованiсть складається з заборгованостi, що не пов`язана з продажем продукцiї та наданням послуг.
1). Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець перiоду складає 32204 тис.грн., в тому числi по строкам її непогашення:
до року – 32204 тис.грн.
2). Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець перiоду по строках непогашення складає
до року - 570 тис.грн.
всього - 570 тис.грн.
Грошовi кошти.
На кiнець перiоду загальна сума грошових коштiв складається з залишку на розрахунковому рахунку – 15764 тис.грн., залишкiв в касi пiдприємства - 7 тис.грн.
Протягом року на завод надходили кошти вiд споживачiв переважно за реалiзовану продукцiю.
Витрати майбутнiх перiодiв.
На кiнец перiоду у балансi сума 42 тис.грн.
Cтатутний капiтал.
Статутний капiтал пiдприємства на кiнець року дорiвнює 73703767 грн. Вiн складається з 294815068 простих iменних акцiй номiналом 0,25 грн. кожна. Єдиним акцiонером є ПАТ «Укрзалiзниця» їй належить 100% акцiй.
Додатковий капiтал.
Додатковий капiтал на початок року збiльшився за рахунок амортизацiї житлового фонду 106 тис.грн. та на кiнець року складає 28108 тис.грн.
Капiтал у дооцiнках.
Капiтал у дооцiнках на кiнець року складає 53441 тис.грн. який на початок року збiльшився завдяки iндексацiї житлового фонду – 1143 тис.грн, а зменшився в рахунок списання дооцiнки в сумi пропорцiйно нарахованої амортизацiї 2936 тис.грн.
Нерозподiлений прибуток.
Нерозподiлений прибуток минулого року у 2017 р. коригувався на 879 тис.грн Нерозподiлений прибуток збiльшився завдяки списання дооцiнки в сумi, пропорцiйно нарахованої амортизацiї в сумi 2936 тис.грн. та зменшився за рахунок збитку 33326 тис.грн. Залишок на кiнець року нерозподiленого прибутку складає збиток 25900 тис.грн.
Поточнi зобов`язання.
Загальна сума поточних зобов`язань i забезпечень на кiнець перiоду збiльшилась на 98072 тис. грн.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.