ПрАТ "ЗЕРЗ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2016 р.

Примітки: 1. Основнi засоби вiдображенi у балансi слiдуючим чином:
- промислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 105640 тис.грн., на кiнець перiоду 102122 тис.грн.
- непромислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 5504 тис.грн., на кiнець перiоду 6015 тис.грн.
2. На пiдприємствi використовується прямолiнiйний метод нарахування амортизацiї основних засобiв, що вiдображено в облiковiй полiтицi. Облiк вартостi, яка амортизується, ведеться за кожним обєктом, що входить до складу окремої групи основних засобiв. Диапазон термiнiв корисного використання основних засобiв вiд 1 до 87 рокiв.
3. Первiсна вартiсть основних засобiв на початок перiоду 597922 тис.грн., сума зносу 486778 тис.грн.
4. Надiйшло за рiк основних засобiв - 4937 тис.грн. Полiпшено та модернiзовано основних засобiв на суму 2521 тис.грн.
5. У 2016 роцi вiдбулося списання повнiстю амортизованих основних засобiв, первiсна вартiсть яких 283 тис.грн.
6. Первiсна вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду 607587 тис.грн., сума зносу 499450 тис.грн.
7. Вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi - 607587 тис.грн.
Нематерiальнi активи.
1. Нематерiальнi активи у балансi вiдображенi по переоцiненiй вартостi, яка була отримана в процесi корпоратизацiї внаслiдок експертної оцiнки.
2. Нематерiальнi активи на пiдприємствi амортизуються по прямолiнiйному методу. Диапазон термiнiв корисного користування вiд 2 мiсяцiв до 10 рокiв.
3. Первiсна вартiсть НМА на початок перiоду 16792 тис.грн., сума зносу 1466 тис.грн.
4. У 2016 роцi придбали НМА на сумму 158 тис.грн.
5. Сума нарахованої амортизацiї 153 тис.грн.
6. Первiсна вартiсть НМА на кiнець перiоду 16950 тис.грн., сума зносу 1619 тис.грн.
Незавершене будiвництво.
Сума незавершеного будiвництва на кiнець перiоду дорiвнює 7197 тис.грн. Вона складається: з модернiзацiї заводської котельнi - 4042 тис.грн., невведеного обладнання - 3155 тис.грн.
Запаси.
1. На пiдприємствi виробничi запаси зараховуються на баланс по первiснiй вартостi, яка включає витрати на їх придбання i транспортно-заготiвельнi витрати.ТЗВ розподiляються пропорцiйно вартостi вибувших запасiв, використовуючи 209 рахунок. Вартiсть запасiв, виготовлених власноручно, визначається згiдно з ПСБУ № 16.
2.Вiдпуск запасiв у виробництво, продаж i iнше вибуття вiдбувається по методу ФIФО , крiм палива.
3. Балансова вартiсть у розрiзi окремих класифiкацiйних груп на кiнець року складала сировина, матерiали, комплектуючi, тара, запчастини, паливо – 51917 тис.грн., малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 1302 тис. грн., незавершене виробництво - 37933 тис.грн., готова продукцiя – 6007 тис.грн., товари - 120 тис.грн. Всього - 97279 тис.грн.
4. Балансова вартiсть запасiв за чистою вартiстю реалiзацiї - 97279 тис.грн.
Незавершене виробництво.
Виходячи з того, що технологiчний ремонтний цикл займає до 76 днiв, на пiдприємствi завжди iснує незавершене виробництво, що негативно пов`язано з обiговiстю оборотних коштiв. На кiнець перiоду сума незавершеного виробництва склала 37933 тис.грн., що складає - 21,6 % вiд загальної суми оборотних активiв.
Готова продукцiя.
Залишок готової продукцiї на кiнець перiоду становить 6007 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть.
Дебiторська заборгованiсть вiдображається за реальною вартiстю, тобто з вирахуванням резерву сумнiвних боргiв. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами включає заборгованiсть за реалiзовану продукцiю, товари, послуги. Iнша дебiторська заборгованiсть складається з заборгованостi, що не пов`язана з продажем продукцiї та наданням послуг.
1). Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець перiоду складає 56651 тис.грн., в тому числi по строкам її непогашення:
до року – 56651 тис.грн.
2). Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець перiоду по строках непогашення складає
до року - 760 тис.грн.
всього - 760 тис.грн.
Грошовi кошти.
На кiнець перiоду загальна сума грошових коштiв складається з залишку на розрахунковому рахунку – 6746 тис.грн., залишкiв в касi пiдприємства - 75 тис.грн.
Протягом року на завод надходили кошти вiд споживачiв переважно за реалiзовану продукцiю.
Витрати майбутнiх перiодiв.
На кiнец перiоду у балансi сума 57 тис.грн.
Cтатутний капiтал.
Статутний капiтал пiдприємства на кiнець року дорiвнює 73703767 грн. Вiн складається з 294815068 простих iменних акцiй номiналом 0,25 грн. кожна. Єдиним акцiонером є ПАТ «Укрзалiзниця» їй належить 100% акцiй.
Додатковий капiтал.
Додатковий капiтал на початок року збiльшився за рахунок амортизацiї житлового фонду 86 тис.грн. та на кiнець року складає 28214 тис.грн.
Капiтал у дооцiнках.
Капiтал у дооцiнках на кiнець року складає 55234 тис.грн. який на початок року збiльшився завдяки iндексацiї житлового фонду – 777 тис.грн, а зменшився в рахунок списання дооцiнки в сумi пропорцiйно нарахованої амортизацiї 3484 тис.грн.
Нерозподiлений прибуток.
Нерозподiлений прибуток минулого року у 2016 р. коригувався на 629 тис.грн Нерозподiлений прибуток збiльшився завдяки списання дооцiнки в сумi, пропорцiйно нарахованої амортизацiї в сумi 3484 тис.грн. та зменшився за рахунок збитку 6722 тис.грн. Залишок на кiнець року нерозподiленого прибутку складає 5369 тис.грн.
Поточнi зобов`язання.
Загальна сума поточних зобов`язань на кiнець перiоду зменшилась на 15729 тис. грн.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.