ПрАТ "ЗЕРЗ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2015 р.

Примітки: 1. Основнi засоби вiдображенi у балансi слiдуючим чином:
- промислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 110483 тис.грн., на кiнець перiоду 105640 тис.грн.
- непромислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 4959 тис.грн., на кiнець перiоду 5504 тис.грн.
2. На пiдприємствi використовується прямолiнiйний метод нарахування амортизацiї основних засобiв, що вiдображено в облiковiй полiтицi. Облiк вартостi, яка амортизується, ведеться за кожним обєктом, що входить до складу окремої групи основних засобiв. Диапазон термiнiв корисного використання основних засобiв вiд 1 до 87 рокiв.
3. Первiсна вартiсть основних засобiв на початок перiоду 590954 тис.грн., сума зносу 475512 тис.грн.
4. Надiйшло за рiк основних засобiв - 3369 тис.грн. Полiпшено та модернiзовано основних засобiв на суму 1714 тис.грн.
5. У 2015 роцi вiдбулося списання повнiстю амортизованих основних засобiв , первiсна вартiсть яких 520 тис.грн.
6. Первiсна вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду 597922 тис.грн., сума зносу 486778 тис.грн.
7. Вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi - 597922 тис.грн.
Нематерiальнi активи.
1. Нематерiальнi активи у балансi вiдображенi по переоцiненiй вартостi, яка була отримана в процесi корпоратизацiї внаслiдок експертної оцiнки.
2. Нематерiальнi активи на пiдприємствi амортизуються по прямолiнiйному методу. Диапазон термiнiв корисного користування вiд 2 мiсяцiв до 10 рокiв.
3. Первiсна вартiсть НМА на початок перiоду 16491 тис.грн., сума зносу 1353 тис.грн.
4. У 2015 роцi придбали НМА на сумму 346 тис.грн.
5. Сума нарахованої амортизацiї 159 тис.грн.
6. Первiсна вартiсть НМА на кiнець перiоду 16792 тис.грн., сума зносу 1466 тис.грн.
Незавершене будiвництво.
Сума незавершеного будiвництва на кiнець перiоду дорiвнює 7547 тис.грн. Вона складається: з модернiзацiї заводської котельнi - 4042 тис.грн., невведеного обладнання - 3505 тис.грн.
Запаси.
1. На пiдприємствi виробничi запаси зараховуються на баланс по первiснiй вартостi, яка включає витрати на їх придбання i транспортно-заготiвельнi витрати.ТЗВ розподiляються пропорцiйно вартостi вибувших запасiв, використовуючи 209 рахунок. Вартiсть запасiв, виготовлених власноручно, визначається згiдно з ПСБУ № 16.
2.Вiдпуск запасiв у виробництво, продаж i iнше вибуття вiдбувається по методу ФIФО , крiм палива.
3. Балансова вартiсть у розрiзi окремих класифiкацiйних груп на кiнець року складала сировина, матерiали, комплектуючi, тара, запчастини, паливо – 58448 тис.грн., малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 917 тис. грн., незавершене виробництво - 32308 тис.грн., готова продукцiя - 651 тис.грн., товари - 108 тис.грн. Всього - 92432 тис.грн.
4. Балансова вартiсть запасiв за чистою вартiстю реалiзацiї -59365 тис.грн.
Незавершене виробництво.
Виходячи з того, що технологiчний ремонтний цикл займає до 76 днiв, на пiдприємствi завжди iснує незавершене виробництво, що негативно пов`язано з обiговiстю оборотних коштiв. На кiнець перiоду сума незавершеного виробництва склала 32308 тис.грн., що складає - 18,8 % вiд загальної суми оборотних активiв.
Готова продукцiя.
Залишок готової продукцiї на кiнець перiоду становить 651 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть.
Дебiторська заборгованiсть вiдображається за реальною вартiстю, тобто з вирахуванням резерву сумнiвних боргiв. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами включає заборгованiсть за реалiзовану продукцiю, товари, послуги. Iнша дебiторська заборгованiсть складається з заборгованостi, що не пов`язана з продажем продукцiї та наданням послуг.
1). Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець перiоду складає 35875 тис.грн., в тому числi по строкам її непогашення:
до року – 35875 тис.грн.
2). Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець перiоду по строках непогашення складає
до року - 570 тис.грн.
всього - 570 тис.грн.
Грошовi кошти.
На кiнець перiоду загальна сума грошових коштiв складається з залишку на розрахунковому рахунку – 29529 тис.грн., залишкiв в касi пiдприємства - 5 тис.грн.
Протягом року на завод надходили кошти вiд споживачiв переважно за реалiзовану продукцiю.
Витрати майбутнiх перiодiв.
На кiнец перiоду у балансi сума 24 тис.грн.
Cтатутний капiтал.
Статутний капiтал пiдприємства на кiнець року дорiвнює 73703767 грн. Вiн складається з 294815068 простих iменних акцiй номiналом 0,25 грн. кожна. Єдиним акцiонером є Держава в особi Мiнiстерства iнфраструктури України i йому належить 100% акцiй.
Додатковий капiтал.
Додатковий капiтал на початок року збiльшився за рахунок виправлення помилок 4157 тис.грн. та на кiнець року складає 28300 тис.грн.
Капiтал у дооцiнках.
Капiтал у дооцiнках на кiнець року складає 57941 тис.грн. який на початок року збiльшився завдяки iндексацiї житлового фонду – 761 тис.грн, а зменшився в рахунок списання дооцiнки в сумi пропорцiйно нарахованої амортизацiї 3907 тис.грн.
Нерозподiлений прибуток.
Нерозподiлений прибуток складає на кiнець року 9236 тис.грн.
Поточнi зобов`язання.
Загальна сума поточних зобов`язань на кiнець перiоду зменшилась на 15999 тис. грн.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.