ПрАТ "ЗЕРЗ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2014 р.

Примітки: Основнi засоби вiдображенi у балансi слiдуючим чином:
- промислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 101377 тис.грн., на кiнець перiоду 110483 тис.грн.
- непромислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 4821 тис.грн., на кiнець перiоду 4959 тис.грн.
2. На пiдприємствi використовується прямолiнiйний метод нарахування амортизацiї основних засобiв, що вiдображено в облiковiй полiтицi. Облiк вартостi, яка амортизується, ведеться за кожним обєктом, що входить до складу окремої групи основних засобiв. Диапазон термiнiв корисного використання основних засобiв вiд 1 до 87 рокiв.
3. Первiсна вартiсть основних засобiв на початок перiоду 576856 тис.грн., сума зносу 470658 тис.грн.
4. Надiйшло за рiк основних засобiв - 5281 тис.грн. Полiпшено та модернiзовано основних засобiв на суму 2312 тис.грн.
5. У 2014 роцi вiдбулося списання повнiстю амортизованих основних засобiв , первiсна вартiсть яких 4005 тис.грн.
7. Первiсна вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду 590954 тис.грн., сума зносу 475512 тис.грн.
8. Вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi - 590954 тис.грн.
Нематерiальнi активи.
1. Нематерiальнi активи у балансi вiдображенi по переоцiненiй вартостi, яка була отримана в процесi корпоратизацiї внаслiдок експертної оцiнки.
2. Нематерiальнi активи на пiдприємствi амортизуються по прямолiнiйному методу. Диапазон термiнiв корисного користування вiд 2 мiсяцiв до 10 рокiв.
3. Первiсна вартiсть НМА на початок перiоду 16444 тис.грн., сума зносу 1211 тис.грн.
4. У 2014 роцi придбали НМА на сумму 164 тис.грн.
5. Сума нарахованої амортизацiї 141 тис.грн.
6. Первiсна вартiсть НМА на кiнець перiоду 16491 тис.грн., сума зносу 1353 тис.грн.
Незавершене будiвництво.
Сума незавершеного будiвництва на кiнець перiоду дорiвнює 8027 тис.грн. Вона складається: з модернiзацiї заводської котельнi - 4042 тис.грн., невведеного обладнання - 1116 тис.грн., модернiзацiя та введення нового обладнання – 2869 тис.грн.
Запаси.
1. На пiдприємствi виробничi запаси зараховуються на баланс по первiснiй вартостi, яка включає витрати на їх придбання i транспортно-заготiвельнi витрати.ТЗВ розподiляються пропорцiйно вартостi вибувших запасiв, використовуючи 209 рахунок. Вартiсть запасiв, виготовлених власноручно, визначається згiдно з ПСБУ № 16.
2.Вiдпуск запасiв у виробництво, продаж i iнше вибуття вiдбувається по методу ФIФО , крiм палива.
3. Балансова вартiсть у розрiзi окремих класифiкацiйних груп на кiнець року складала сировина, матерiали, комплектуючi, тара, запчастини, паливо – 55150 тис.грн. малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 759 тис. грн. незавершене виробництво - 18420 тис.грн. готова продукцiя - 634 тис.грн. товари - 50 тис.грн. Всього - 75013 тис.грн.
4. Балансова вартiсть запасiв за чистою вартiстю реалiзацiї -55909 тис.грн.
Незавершене виробництво.
Виходячи з того, що технологiчний ремонтний цикл займає до 76 днiв, на пiдприємствi завжди iснує незавершене виробництво, що негативно пов`язано з обiговiстю оборотних коштiв. На кiнець перiоду сума незавершеного виробництва склала 18420 тис.грн., що складає - 9,2 % вiд загальної суми оборотних активiв.
Готова продукцiя.
Залишок готової продукцiї на кiнець перiоду становить 634 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть.
Дебiторська заборгованiсть вiдображається за реальною вартiстю, тобто з вирахуванням резерву сумнiвних боргiв. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами включає заборгованiсть за реалiзовану продукцiю, товари, послуги. Iнша дебiторська заборгованiсть складається з заборгованостi, що не пов`язана з продажем продукцiї та наданням послуг.
1). Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець перiоду складає 108948 тис.грн. в тому числi по строкам її непогашення:
до року – 106001 тис.грн.
бiльше 1 року – 2947 тис.грн.
2). Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець перiоду по строках непогашення складає
до року - 487 тис.грн.
всього - 487 тис.грн.
Грошовi кошти.
На кiнець перiоду загальна сума грошових коштiв складається з залишку на розрахунковому рахунку – 865 тис.грн., залишкiв в касi пiдприємства - 25 тис.грн.
Протягом року на завод надходили кошти вiд споживачiв переважно за реалiзовану продукцiю.
Витрати майбутнiх перiодiв.
На кiнец перiоду у балансi сума 38 тис.грн.
Cтатутний капiтал.
Статутний капiтал пiдприємства на кiнець року дорiвнює 73703767 грн. Вiн складається з 294815068 простих iменних акцiй номiналом 0,25 грн. кожна. Єдиним акцiонером є Держава в особi Мiнiстерства iнфраструктури України i йому належить 100% акцiй.
Додатковий капiтал.
Додатковий капiтал на початок року збiльшився за рахунок виправлення помилок 4157 тис.грн. та на кiнець року складає 28300 тис.грн.
Капiтал у дооцiнках.
Капiтал у дооцiнках на кiнець року складає 61087 тис.грн. який на початок року збiльшився завдяки дооцiнки необоротних активiв – 10053 тис.грн, а зменшився в рахунок списання дооцiнки в сумi пропорцiйно нарахованої амортизацiї 5235 тис.грн.
Нерозподiлений прибуток.
Нерозподiлений прибуток складає на кiнець року 23702 тис.грн.
За рахунок нерозподiленого прибутку були вiдрахованi дивiденди в сумi 23394 тис.грн.
Поточнi зобов`язання.
Загальна сума поточних зобов`язань на кiнець перiоду збiльшилась на 14478 тис. грн. Це пов`язано з виникненням зобов’язань за короткостроковими кредитами та зростанням кредиторської заборгованостi за товари, роботи, послуги.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.