ПрАТ "ЗЕРЗ"

БАЛАНС ПІДПРИЄМСТВА
на 31.12.2013

Примітки: Основнi засоби вiдображенi у балансi слiдуючим чином:
- промислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 94191 тис.грн.,на кiнець перiоду 101377 тис.грн.
- непромислова група - залишкова вартiсть на початок перiоду 4710 тис.грн.,на кiнець перiоду 4821 тис.грн.
2. На пiдприємствi використовується прямолiнiйний метод нарахування амортизацiї основних засобiв, що вiдображено в облiковiй полiтицi. Облiк вартостi, яка амортизується, ведеться за кожним обєктом, що входить до складу окремої групи основних засобiв. Диапазон термiнiв корисного використання основних засобiв вiд 1 до 87 рокiв.
3. Первiсна вартiсть основних засобiв на початок перiоду 438026 тис.грн., сума зносу 339125 тис.грн.
4. Надiйшло за рiк основних засобiв - 5306 тис. грн. Полiпшено та модернiзовано основних засобiв на суму 3082 тис.грн.
5. У 2013 роцi вiдбулося списання повнiстю амортизованих основних засобiв , первiсна вартiсть яких 47 тис.грн.
7. Первiсна вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду 576856 тис.грн., сума зносу 470658 тис.грн.
8. Вартiсть основних засобiв на кiнець перiоду, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi - 576856 тис. грн.
Нематерiальнi активи.
1. Нематерiальнi активи у балансi вiдображенi по переоцiненiй вартостi, яка була отримана в процесi корпоратизацiї внаслiдок експертної оцiнки.
2. Нематерiальнi активи на пiдприємствi амортизуються по прямолiнiйному методу. Диапазон термiнiв корисного користування вiд 2 мiсяцiв до 10 рокiв.
3. Первiсна вартiсть НМА на початок перiоду 2818 тис.грн., сума зносу 1090 тис.грн.
4. У 2013 роцi придбали НМА на сумму 619 тис. грн.
5. Сума нарахованої амортизацiї 121 тис. грн.
6. Первiсна вартiсть НМА на кiнець перiоду 16444 тис. грн., сума зносу 1211 тис. грн.
Незавершене будiвництво.
Сума незавершеного будiвництва на кiнець перiоду дорiвнює 5806 тис.грн. Вона складається : з модернiзацiї заводської котельнi - 4042 тис. грн. невведеного обладнання - 1764 тис. грн.
Запаси.
1. На пiдприємствi виробничi запаси зараховуються на баланс по первiснiй вартостi, яка включає витрати на їх придбання i транспортно-заготiвельнi витрати.ТЗВ розподiляються пропорцiйно вартостi вибувших запасiв, використовуючи 209 рахунок. Вартiсть запасiв, виготовлених власноручно, визначається згiдно з ПСБУ № 16.
2.Вiдпуск запасiв у виробництво, продаж i iнше вибуття вiдбувається по методу ФIФО , крiм палива.
3. Балансова вартiсть у розрiзi окремих класифiкацiйних груп на кiнець року складала сировина, матерiали, комплектуючi, тара, запчастини, паливо - 37137 тис.грн. малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 451 тис. грн. незавершене виробництво - 22372 тис.грн. готова продукцiя - 620 тис.грн. товари - 27 тис.грн. Всього - 60607 тис.грн.
4. Балансова вартiсть запасiв за чистою вартiстю реалiзацiї -37588 тис.грн.
Незавершене виробництво.
Виходячи з того, що технологiчний ремонтний цикл займає до 76 днiв, на пiдприємствi завжди iснує незавершене виробництво, що негативно пов`язано з обiговiстю оборотних коштiв. На кiнець перiоду сума незавершеного виробництва склала 22372 тис.грн., що складає - 10,1 % вiд загальної суми оборотних активiв.
Готова продукцiя.
Залишок готової продукцiї на кiнець перiоду становить 620 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть.
Дебiторська заборгованiсть вiдображається за реальною вартiстю, тобто з вирахуванням резерву сумнiвних боргiв. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами включає заборгованiсть за реалiзовану продукцiю, товари, послуги. Iнша дебiторська заборгованiсть складається з заборгованостi, що не пов`язана з продажем продукцiї та наданням послуг.
1). Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець перiоду складає 160115 тис.грн. в тому числi по строкам її непогашення:
до року – 160105 тис.грн.
бiльше 1 року - 10 тис.грн.
2). Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець перiоду по строках непогашення складає
до року - 260 тис.грн.
всього - 260 тис.грн.
Грошовi кошти.
На кiнець перiоду загальна сума грошових коштiв складається з залишку на розрахунковому рахунку – 81 тис.грн., залишкiв в касi пiдприємства - 3 тис. грн.
Протягом року на завод надходили кошти вiд споживачiв переважно за реалiзовану продукцiю.
Витрати майбутнiх перiодiв.
На кiнец перiоду у балансi сума 41 тис. грн.
Cтатутний капiтал.
Статутний капiтал пiдприємства на кiнець року дорiвнює 73703767 грн. Вiн складається з 294815068 простих iменних акцiй номiналом 0,25 грн. кожна. Єдиним акцiонером є Держава в особi Мiнiстерства iнфраструктури України i йому належить 100% акцiй.
Iнший додатковий капiтал.
До складу Iншого додаткового капiталу входить: iнший додатковий капiтал 64060 тис.грн., фонд розвитку виробництва 17744 тис.грн. який на початок року був використаний у сумi 6399 тис.грн.
Нерозподiлений прибуток.
Нерозподiлений прибуток складає на кiнець року 47460 тис.грн.
За рахунок чистого прибутку i, керуючись положенням ПрАТ "ЗЕРЗ" про створення фондiв, за пiдсумками 2013 року був нарахован резервний фонд товариства у суммi 2339 тис.грн., фонд розвитку виробництва 18584 тис.грн. та вiдрахованi дивiденди в сумi 326 тис.грн.
Поточнi зобов`язання.
Загальна сума поточних зобов`язань на кiнець перiоду збiльшилась на 40577 тис. грн. Це пов`язано зi зростанням кредиторської заборгованостi за товари, роботи, послуги.